Şirket kurmak, bir girişimcinin hayallerine giden yoldaki ilk resmi adımdır. Türkiye’de özellikle freelancerlar, danışmanlar ve küçük ölçekli işletmeler için en popüler seçenek olan şahıs şirketi, düşük kurulum maliyeti ve yönetim kolaylığı ile öne çıkıyor. Ancak “Cebime net ne kalacak?” sorusunun cevabı, 2026 yılındaki güncel vergi dilimleri ve sosyal güvenlik primleri ile artık daha kritik bir hal aldı. Şahıs şirketi kazanç hesaplama aracımız ile ne kadar vergi ödeyeceğinizi saniyeler içerisinde hesaplayabilirisiniz.

Şahıs Şirketi Kazanç Hesaplama Aracı

Vergiler ve giderler sonrası cebinize kalacak net rakamı görün.

Bu Ayki Fatura Bilgileri

Ciro (KDV Dahil)

Gider (KDV Dahil)

Yılbaşından Bugüne (Opsiyonel)

Toplam Ciro

Toplam Gider

Hemen Analiz Et

Güncel Dilim: %15

Tahmini Net Kazancınız –

Ödenecek Net KDV: –

Gelir Vergisi (Kârdan): –

Bağ-Kur (En Düşük): –

Not: Damga vergisi, geçici vergi ve stopaj gibi ek yükümlülükler bu hesaplamaya dahil edilmemiştir. Ödenecek KDV, satış ve giderlerinizin mahsup edilmesiyle %20 üzerinden hesaplanmıştır.

Whatsapp’tan Paylaş

İhtiyacınız olan tüm güncel finansal ve vergisel hesaplama araçlarına (Tevkifat, TÜFE-ÜFE, Yemek-Yol Vergi İstisnası, Bağkur Prim) Hesaplama Araçları sayfamızdan ulaşabilirsiniz.

Şahıs Şirketi Nedir?

Şahıs şirketi, tek bir kişi tarafından kurulan ve sahibinin şirketin tüm borçlarından tüm mal varlığıyla sorumlu olduğu en temel işletme yapısıdır. Kurulumu sadece 24 saat sürer ve kapatma süreci Limited veya Anonim şirketlere göre çok daha hızlıdır.

2026 Yılında Şahıs Şirketi Vergileri Nelerdir?

Bir şahıs şirketi sahibi olduğunuzda, devletle olan mali ilişkiniz temel olarak şu dört vergi kalemi üzerinden döner:

• Gelir Vergisi: Şirketinizin yıllık net kârı üzerinden alınan vergidir. Türkiye’de gelir vergisi “artan oranlı” bir yapıya sahiptir. Yani kârınız arttıkça ödeyeceğiniz vergi oranı da %15’ten başlar ve %40’a kadar tırmanır.
• Katma Değer Vergisi (KDV): Kestiğiniz her faturada alıcıdan tahsil ettiğiniz, aslında devlete emanet olan vergidir. 2026 itibarıyla genel oran %20’dir. İşletme giderlerinizdeki KDV’yi, satış KDV’nizden düşerek (mahsuplaşarak) net KDV borcunuzu belirlersiniz.
• Stopaj: Kira veya serbest meslek makbuzu gibi ödemelerde yapılan gelir vergisi kesintisidir.
• Damga Vergisi: Verilen her beyanname (KDV, Muhtasar, Geçici Vergi) için devlete ödenen “dosya parası” niteliğindeki vergidir.

Şahıs Şirketi Kurmanın Avantajları

Neden LTD veya AŞ yerine şahıs şirketini seçmelisiniz?

1. Düşük Maliyet: Noter ve ticaret odası masrafları minimum seviyededir.
2. Hız: e-Devlet üzerinden bir gün içinde vergi levhanızı alabilirsiniz.
3. Kademeli Vergi: Düşük kâr marjlarında %15 vergi oranıyla LTD şirketlerin sabit %25’lik Kurumlar Vergisi’ne göre daha avantajlıdır.
4. Esneklik: Şirket kararlarını tek başınıza alırsınız, ortaklık yapısıyla uğraşmazsınız.

Şahıs Şirketi Vergi Takvimi: Hangi Ay Ne Ödenir?

Şahıs şirketi sahiplerinin nakit akışını yönetmesi için bu takvimi ajandalarına kaydetmeleri gerekir:

*2026 yılı itibarıyla yıllık kârınız 1.500.000 TL barajını aşıyorsa, şahıs şirketinden Limited Şirket yapısına geçmek vergi planlaması açısından daha mantıklı olabilir. Gelir vergisi basamakları bu tutardan sonra %35 ve üzerine çıktığı için sabit oranlı Kurumlar Vergisi daha tasarruflu hale gelmektedir.

Şahıs Şirketi Kazancı Nasıl Hesaplanır?

Yukarıdaki hesaplama aracımızı kullanarak; cirolarınızı, giderlerinizi ve geçmiş aylardaki birikmiş kârınızı girerek bu ay cebinize kalacak gerçek nakdi saniyeler içinde görebilirsiniz. Unutmayın, vergi cirodan değil, kârdan ödenir!

Şahıs Şirketinde Vergiden Düşülebilecek Giderler Listesi

Şahıs şirketinizde “işle ilgili” yaptığınız her harcama, aslında cebinizden çıkan verginin azalması demektir. İşte 2026 yılında yasal olarak gider gösterebileceğiniz temel kalemler:

1. Ofis ve Çalışma Alanı Giderleri

• Kira Ödemeleri: Eğer ofisiniz kiralıksa, brüt kira tutarının tamamını gider yazabilirsiniz. (Stopaj ödemesini unutmayın!)
• Home-Ofis Giderleri: Evinizin bir odasını ofis olarak kullanıyorsanız; elektrik, su, ısınma ve internet faturalarının yarısını (%50) şirket gideri olarak gösterebilirsiniz.
• Aidat ve Bakım: Ofisinize ait aidat ödemeleri ve ofis içindeki küçük tadilat işleri.

2. Teknoloji ve Dijital Harcamalar

• Cihaz Alımları: İş için aldığınız bilgisayar, telefon, tablet, yazıcı gibi donanımlar.
• Yazılım ve SaaS: Adobe, Microsoft 365, Zoom, ChatGPT Plus veya işiniz için kullandığınız tüm dijital abonelikler.
• Reklam ve Pazarlama: Google Ads, Meta (Instagram/Facebook) reklamları, LinkedIn Premium ve reklam ajansı ödemeleri.
• Domain ve Hosting: Web sitenizin yıllık yenileme ve barındırma maliyetleri.

3. Ulaşım ve Seyahat Giderleri

• Şirket Aracı Masrafları: Şirket üzerine kayıtlı olan (veya kiralık) aracın yakıt, bakım-onarım, sigorta (Kasko/Trafik) ve yıkama giderleri. (2026 binek otomobil gider kısıtlamalarına dikkat!)
• İş Seyahatleri: İş görüşmeleri için aldığınız uçak, tren, otobüs biletleri ve otel konaklama faturaları.
• Yemek ve Temsil: İşle ilgili görüşmelerde (müşteri toplantıları) ödediğiniz yemek faturaları.

4. Personel ve Sosyal Güvenlik

• Bağ-Kur Primleri: Bizzat ödediğiniz Bağ-Kur primlerini, yıllık gelir vergisi matrahınızdan doğrudan düşebilirsiniz.
• Maaş ve SGK: Varsa çalışanlarınızın maaşları, SGK primleri ve onlara sağladığınız yan haklar (yemek kartı vb.).

5. Genel İşletme Giderleri

• Mali Müşavir Ücreti: Her ay ödediğiniz muhasebe/danışmanlık hizmet bedeli.
• Kargo ve Posta: Müşterilerinize gönderdiğiniz evrak veya ürünlerin kargo masrafları.
• Kırtasiye ve Ofis Malzemesi: Kağıt, kalem, dosya gibi temel ihtiyaçlar.

Önemli Hatırlatma: “Özel” Harcamalar Gider Yazılamaz!

Devletin bu konudaki altın kuralı şudur: “Harcama, kazancın elde edilmesi ve idamesi ile ilgili olmalıdır.” Yani şahsi market alışverişiniz, ailenizle gittiğiniz hafta sonu tatili veya eviniz için aldığınız televizyonu (eğer ofis kullanımı değilse) gider olarak gösteremezsiniz. Bu tür harcamalar olası bir vergi incelemesinde başınızı ağrıtabilir.

Kobitime Tavsiyesi: Giderlerinizi yukarıdaki hesaplama aracımıza girerken, faturalarınızdaki KDV oranlarını (genelde %20) kontrol etmeyi unutmayın. Gider gösterdiğiniz her 1.000 TL, aslında cebinizde yaklaşık 150 TL ile 400 TL arasında (vergi diliminize göre) ek kazanç bırakır!

Sıkça Sorulan Sorular

Yasal Uyarı: Bu sayfada yer alan hesaplama aracı ve bilgiler, 2026 yılı güncel vergi mevzuatı projeksiyonları dikkate alınarak, kullanıcılara genel bir simülasyon sunmak amacıyla hazırlanmıştır. Hesaplama sonuçları; işletmenizin faaliyet gösterdiği sektöre, sahip olduğunuz özel vergi indirimlerine, giderlerinizin niteliğine ve yıl içindeki mevzuat değişikliklerine göre farklılık gösterebilir. Bu araç tarafından sunulan veriler ve paylaşılan içerikler mali veya hukuki bir tavsiye niteliği taşımamaktadır. Resmi beyanlarınız ve kesin vergi planlamanız için profesyonel bir Serbest Muhasebeci Mali Müşavir (SMMM) desteği almanız önemle tavsiye edilir. Kobitime, bu araçtaki verilerin kullanımından doğabilecek maddi veya hukuki sonuçlardan sorumlu tutulamaz.